Бизнес-план
В приложении 2 представлено поведение интегральных показателей при изменении объемов сбыта и стоимости закупаемых материалов.
Приложение 1
к бизнес плану«Создание и развитие парикмахерской «Шарм»
Показатели реализации проекта
Таблица П.1
Прибыли-убытки. Оптимальный вариант, руб.
|
Строка |
8.2002 |
9.2002 |
10.2002 |
11.2002 |
12.2002 |
1.2003 |
2.2003 |
3.2003 |
4.2003 |
5.2003 |
6.2003 |
7.2003 |
|
Валовый объем продаж |
87 000 |
90 214 |
174 669 |
184 767 |
186 241 |
175 240 |
182 930 |
188 089 |
197 314 |
198 887 |
200 473 |
202 072 |
|
Налоги с продаж |
2 610 |
2 706 |
5 240 |
5 543 |
5 587 |
5 257 |
5 488 |
5 643 |
5 919 |
5 967 |
6 014 |
6 062 |
|
Чистый объем продаж |
84 390 |
87 507 |
169 429 |
179 224 |
180 653 |
169 982 |
177 442 |
182 446 |
191 395 |
192 921 |
194 459 |
196 010 |
|
Материалы и комплектующие |
15 657 |
15 482 |
34 443 |
35 644 |
35 927 |
34 860 |
35 822 |
36 495 |
37 629 |
37 927 |
38 230 |
38 535 |
|
Сдельная зарплата |
44 352 |
45 823 |
82 520 |
87 436 |
88 134 |
82 491 |
86 347 |
89 087 |
93 637 |
94 384 |
95 136 |
95 895 |
|
Суммарные прямые издержки |
60 009 |
61 305 |
116 964 |
123 080 |
124 060 |
117 351 |
122 169 |
125 581 |
131 266 |
132 311 |
133 366 |
134 429 |
|
Валовая прибыль |
24 381 |
26 202 |
52 466 |
56 144 |
56 593 |
52 631 |
55 273 |
56 865 |
60 129 |
60 610 |
61 093 |
61 580 |
|
Налог на имущество |
347 |
367 |
386 |
385 |
384 |
383 |
382 |
381 |
380 |
379 |
378 |
377 |
|
Административные издержки |
1 667 |
1 680 |
1 693 |
1 707 |
1 720 |
1 734 |
1 748 |
1 762 |
1 776 |
1 790 |
1 804 |
1 819 |
|
Производственные издержки |
3 384 |
3 410 |
3 554 |
3 624 |
3 652 |
3 680 |
3 708 |
3 737 |
3 736 |
3 741 |
3 743 |
3 772 |
|
Маркетинговые издержки | |
5 040 |
16 934 |
12 801 | | | | |
13 320 | | | |
|
Зарплата административного персонала |
9 702 |
9 779 |
9 857 |
9 936 |
10 015 |
10 095 |
10 176 |
10 257 |
10 338 |
10 421 |
10 504 |
10 588 |
|
Зарплата маркетингового персонала |
6 029 |
6 252 |
12 105 |
12 804 |
12 906 |
12 144 |
12 677 |
13 035 |
13 674 |
13 783 |
13 893 |
14 004 |
|
Суммарные постоянные издержки |
20 782 |
26 161 |
44 143 |
40 873 |
28 294 |
27 653 |
28 309 |
28 790 |
42 844 |
29 735 |
29 944 |
30 182 |
|
Амортизация |
1 333 |
1 667 |
2 083 |
2 461 |
2 461 |
2 461 |
2 461 |
2 461 |
2 461 |
2 461 |
2 461 |
2 461 |
|
Проценты по кредитам | | | |
3 875 |
4 137 |
3 748 |
3 359 |
2 970 |
2 581 |
2 192 |
1 804 | |
|
Суммарные непроизводственные издержки |
1 333 |
1 667 |
2 083 |
6 336 |
6 598 |
6 209 |
5 820 |
5 432 |
5 043 |
4 654 |
4 265 |
2 461 |
|
Убытки предыдущих периодов | | |
1 992 | | | | | | | | | |
|
Прибыль до выплаты налога |
1 920 |
-1 992 |
3 861 |
8 549 |
21 316 |
18 385 |
20 761 |
22 262 |
11 862 |
25 842 |
26 506 |
28 560 |
|
Налогооблагаемая прибыль |
1 920 |
-1 992 |
3 861 |
8 549 |
21 316 |
18 385 |
20 761 |
22 262 |
11 862 |
25 842 |
26 506 |
28 560 |
|
Налог на прибыль |
461 | |
927 |
2 052 |
5 116 |
4 412 |
4 983 |
5 343 |
2 847 |
6 202 |
6 361 |
6 854 |
|
Чистая прибыль |
1 459 |
-1 992 |
2 934 |
6 498 |
16 200 |
13 973 |
15 778 |
16 919 |
9 015 |
19 640 |
20 144 |
21 705 |
